Vous rêvez de passer du statut de salarié à freelance, mais la question de votre retraite vous freine ? Pas de panique ! Nous décodons ensemble les différences entre les deux systèmes de retraite pour vous aider à y voir plus clair. Que vous soyez déjà indépendant ou en pleine réflexion sur votre avenir professionnel, découvrez notre guide complet qui démystifie les calculs, cotisations et montants de la retraite selon votre statut.

Le calcul de la retraite

La retraite, c’est un peu comme une recette de cuisine : les ingrédients changent selon que vous soyez salarié ou indépendant, mais la base reste similaire. Décortiquons ensemble les subtilités de chaque régime.

Le calcul de la retraite de base pour un salarié

Pour les salariés, la retraite de base se calcule selon la formule magique suivante :
Revenu annuel moyen (25 meilleures années) x taux (50% maximum) x (durée d’assurance / durée de référence)

Le régime général de la Sécurité sociale comptabilise :

• Votre salaire annuel moyen des 25 meilleures années.
• Les trimestres validés (4 par an maximum).
• Votre âge de départ souhaité.

Le calcul de la retraite de base pour un indépendant

Pour les indépendants, la formule ressemble étrangement à celle des salariés depuis 1973. La principale différence ? La base de calcul ! Au lieu du salaire, on parle de revenu cotisé.

À noter pour les micro-entrepreneurs : votre chiffre d’affaires détermine le nombre de trimestres validés. Pas de CA = pas de trimestres ! Un système qui pousse à maintenir une activité régulière.

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Les régimes complémentaires obligatoires

Voici où ça se corse ! Les régimes complémentaires fonctionnent par points :

Pour les salariés :

• AGIRC-ARRCO : valeur du point à 1,4159€ en 2024.
• Cotisations calculées sur le salaire brut.

Pour les indépendants :

• RCI (artisans/commerçants) : valeur du point à 1,327€ en 2024.
• CNAVPL (professions libérales) : valeur variable selon la caisse.
• Cotisations plus faibles = pension plus modeste.

La surcote et décote selon le statut

Le bonus/malus de votre retraite s’applique différemment :

📈 Surcote :

• Salariés : +1,25% par trimestre supplémentaire au-delà du taux plein.
• Indépendants : même système depuis l’alignement des régimes.

📉 Décote :

• Salariés : -1,25% par trimestre manquant.
• Indépendants : décote identique depuis la réforme.

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L’âge de départ à la retraite

Vous vous demandez quand vous pourrez enfin dire au revoir à vos missions et bonjour aux grasses matinées ? L’âge de départ varie selon votre parcours professionnel, mais pas (ou presque plus) selon votre statut. Petite mise au point sur ce qui vous attend !

L’âge légal de départ à la retraite pour un salarié

Fini le temps où on partait à 60 ans les doigts dans le nez ! Pour les salariés nés à partir de 1968, l’âge légal est fixé à 64 ans. Mais attention, partir dès que possible ne signifie pas forcément partir avec une retraite à taux plein.

Pour obtenir le taux plein, deux options s’offrent à vous :

• Atteindre l’âge légal ET avoir validé suffisamment de trimestres (172 pour les personnes nées après 1973).
• Attendre 67 ans, l’âge du taux plein automatique.

L’âge légal de départ à la retraite pour un indépendant

Surprise (ou pas) : depuis l’alignement des régimes, les travailleurs indépendants suivent exactement les mêmes règles que les salariés. Exit les différences d’âge entre artisans, commerçants et professions libérales !

Une spécificité subsiste pour les micro-entrepreneurs : comme les trimestres validés dépendent du chiffre d’affaires, mieux vaut bien calculer votre coup pour ne pas partir avec une pension au rabais.

Le dispositif carrière longue

Pour être éligible au dispositif carrière longue, il faut avoir validé un minimum de :

• 5 trimestres avant la fin de l’année civile des 16 ans pour un départ à 60 ans
• 5 trimestres avant la fin de l’année civile des 20 ans pour un départ à 62 ans

Note : Pour les personnes nées au cours du 4ème trimestre, 4 trimestres suffisent car ils ne peuvent pas valider 5 trimestres avant la fin de l’année de leurs 16 ou 20 ans.

En plus de ces trimestres « jeune », il faut également avoir validé une durée d’assurance cotisée totale qui dépend de votre année de naissance. Par exemple, pour les personnes nées en 1973 et après, il faut avoir cotisé 172 trimestres au total.

Ces informations sont vérifiables sur le site de l’Assurance Retraite : www.lassuranceretraite.fr

La retraite progressive

Envie de lever le pied en douceur ? La retraite progressive vous permet de réduire votre activité tout en touchant une partie de votre pension. Un bon plan pour les indépendants qui ne veulent pas couper brutalement les ponts avec leurs clients !

Conditions requises :

• Avoir 62 ans.
• Justifier de 150 trimestres minimum.
• Réduire votre activité entre 40% et 80%.

🎯 Pro-tip : la retraite progressive vous permet de continuer à accumuler des droits pour votre retraite définitive. De quoi améliorer votre future pension tout en profitant déjà un peu de votre temps libre !

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Les cotisations retraites

Parlons maintenant du nerf de la guerre : les cotisations. Si vous passez de salarié à indépendant, préparez-vous à un changement radical dans votre rapport aux charges sociales. Exit le partage des cotisations avec l’employeur, bonjour l’autonomie (et la responsabilité) totale !

Le montant des cotisations pour un salarié

En tant que salarié, vous bénéficiez d’un système de cotisation partagé qui se décompose ainsi :

Type de cotisation	Tranche de revenu	Part employeur	Part salarié	Total
Retraite de base	Jusqu’à 46 368€ (1 PASS)	8,55%	6,90%	15,45%
Retraite de base	Au-delà du PASS	2,02%	0,40%	2,42%
AGIRC-ARRCO	Tranche 1 (jusqu’à 1 PASS)	–	–	7,87%
AGIRC-ARRCO	Tranche 2 (1 à 8 PASS)	–	–	21,59%

PASS = Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (46 368€ en 2024)

Le montant des cotisations pour un indépendant

Accrochez-vous, ça va secouer ! Les travailleurs non-salariés ont des taux de cotisation différents :

Pour la retraite de base :

• 17,75% jusqu’au plafond de la Sécu.
• 0,60% au-delà.

Pour la retraite complémentaire :

• 7% jusqu’à 42 946€.
• 8% entre 42 946€ et 185 472€.

🎯 Fun fact : les indépendants cotisent moins mais… toucheront moins ! À revenu égal, un travailleur non salarié aura une retraite environ 30% plus faible qu’un salarié.

Les possibilités de rachat de trimestres

Pas assez de trimestres ? Pas de panique, vous pouvez en racheter ! Le rachat de trimestres concerne autant les salariés que les indépendants, avec quelques nuances :

Pour les années d’études supérieures :

• Jusqu’à 12 trimestres rachetables.
• Coût variable selon votre âge et vos revenus.
• Déductible fiscalement.

Pour les années incomplètes :

• Possible pour les périodes d’activité réduite.
• Plus avantageux avant 40 ans.
• Paiement échelonnable sur plusieurs années.

💡 Astuce : si vous êtes micro-entrepreneur, gardez en tête qu’un faible chiffre d’affaires = peu de trimestres validés. Prévoir un complément de retraite type PER ou assurance vie n’est pas un luxe !

La pension de retraite

Maintenant qu’on a fait le tour des cotisations, passons aux choses sérieuses : combien allez-vous toucher ? Et ici, les écarts entre salariés et indépendants peuvent faire mal aux yeux. Mais pas de panique, des solutions existent pour maximiser votre future pension !

Le montant moyen de la retraite d’un salarié

Les salariés du secteur privé touchent en moyenne une pension mensuelle de 1 509€ net, tous régimes confondus. Un montant qui varie selon :

• Votre durée de carrière.
• Votre salaire annuel moyen des 25 meilleures années.
• Les points accumulés dans votre régime complémentaire.

À titre d’exemple, pour un salaire net de 3 000€ mensuel durant toute votre carrière, vous pouvez espérer une retraite d’environ 2 100€ nets (avec une carrière complète).

Le montant moyen de la retraite d’un indépendant

Accrochez-vous à votre clavier : les travailleurs indépendants touchent en moyenne 1 020€ nets par mois, soit environ 30% de moins que les salariés ! Cette différence s’explique par :

• Des cotisations plus faibles.
• Un revenu cotisé souvent inférieur.
• Une base de calcul différente.

🚨 Warning pour les micro-entrepreneurs : avec un chiffre d’affaires annuel de 20 000€, votre retraite pourrait plafonner à 500€ par mois… De quoi réfléchir à deux fois avant de snober les solutions d’épargne complémentaire !

L’impact des régimes complémentaires

Les régimes complémentaires peuvent changer la donne :

Pour les salariés :

• AGIRC-ARRCO représente environ 40% de la pension totale
• Valeur du point plus élevée (1,4159€ en 2024)

Pour les indépendants :

• RCI ou CNAVPL selon votre statut
• Valeur du point plus faible (1,327€ pour le RCI)
• Possibilité de surcotiser pour améliorer vos droits

La pension de réversion

Si vous passez l’arme à gauche (on vous le souhaite le plus tard possible), votre conjoint pourra percevoir une partie de votre pension. Les règles varient selon votre statut :

Pour la retraite de base :

• 54% de la pension du défunt.
• Conditions de ressources identiques pour tous.

Pour la complémentaire :

• 60% pour les salariés (AGIRC-ARRCO).
• 60% pour les indépendants (RCI).
• Taux variable pour les professions libérales.

💡 Pro-tip : ne comptez pas uniquement sur la réversion pour protéger vos proches. Une bonne assurance vie reste le meilleur moyen de transmettre un capital à vos héritiers !

Comparatif des systèmes de retraite en France

Caractéristiques	Salariés du privé	Indépendants	Fonctionnaires
RÉGIME DE BASE
Organisme gestionnaire	CNAV (Assurance retraite)	Sécurité sociale des indépendants	Service des Retraites de l’État
Base de calcul	25 meilleures années	25 meilleures années	6 derniers mois de traitement
Taux plein	50% du salaire moyen	50% du revenu moyen	75% du traitement
RÉGIME COMPLÉMENTAIRE
Organisme	AGIRC-ARRCO	RCI	RAFP
Système	Points	Points	Points
Valeur du point (2024)	1,4159 €	1,327 €	0,04764 €
CONDITIONS DE DÉPART
Âge légal	62-64 ans selon année de naissance	62-64 ans selon année de naissance	62-64 ans selon année de naissance
Durée de cotisation	168 à 172 trimestres	168 à 172 trimestres	168 à 172 trimestres
PARTICULARITÉS
Décote	0,625% par trimestre manquant	0,625% par trimestre manquant	1,25% par trimestre manquant
Surcote	1,25% par trimestre supplémentaire	1,25% par trimestre supplémentaire	1,25% par trimestre supplémentaire
Cumul emploi-retraite	Possible sous conditions	Possible sous conditions	Possible sous conditions

Note : Les valeurs indiquées sont celles en vigueur en 2024. Les règles et montants peuvent évoluer en fonction des réformes et revalorisations annuelles.

[ BONUS ] Calculez votre retraite avec notre simulateur gratuit !

Que vous soyez salarié du secteur privé ou travailleur indépendant, il est important d’avoir une estimation de votre future retraite. Voici deux simulateurs adaptés à votre statut professionnel pour calculer le montant approximatif de vos pensions.

À quoi servent ces simulateurs ?

Ces outils vous permettent d’obtenir une première estimation de :

• Votre retraite de base
• Votre retraite complémentaire
• Le montant total mensuel estimé
• Le taux qui sera appliqué à votre pension

⚠️ Note importante : ces simulateurs fournissent des estimations basées sur les règles en vigueur en 2024. Les montants réels peuvent varier en fonction de votre situation personnelle complète et des évolutions législatives futures.

Simulateur pour les salariés du secteur privé

Vous êtes salarié du secteur privé ? Ce simulateur considère les règles spécifiques du régime général et du régime AGIRC-ARRCO pour calculer vos futures pensions.

Pour utiliser ce simulateur, munissez-vous de :

• Votre salaire annuel brut moyen (25 meilleures années).
• Votre âge prévu de départ.
• Vos années de cotisation.
• Vos points AGIRC-ARRCO (consultables sur votre relevé de carrière).

Simulateur pour les travailleurs indépendants

Artisan, commerçant ou profession libérale ? Ce simulateur est adapté aux spécificités du régime des indépendants et du régime complémentaire RCI.

Pour obtenir votre estimation, préparez :

• Votre revenu annuel moyen (25 meilleures années).
• Vos années de cotisation.
• Votre âge prévu de départ.
• Vos points RCI acquis.
• Votre revenu actuel.